最高院关于集资诈骗罪具体应用法律若干问题解释

马鞍山律师网 www.mas64.com

  诈骗罪有多种表现形式，比如普通的面对面诈骗，通过网络进行的网络诈骗，通过电话进行的电信诈骗等，刑法当中为了对诈骗加以区分，按照诈骗罪侵害的对象等，规定了不同的罪名，比如诈骗罪、信用卡诈骗罪、集资诈骗罪等。那么，最高院关于集资诈骗罪具体应用法律若干问题解释全文是怎样的？
  
  
  《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》已于2010年11月22日由最高人民法院审判委员会第1502次会议通过，现予公布，自2011年1月4日起施行。
  
  二○一○年十二月十三日
  
  为依法惩治非法吸收公众存款、集资诈骗等非法集资犯罪活动，根据刑法有关规定，现就审理此类刑事案件具体应用法律的若干问题解释如下：
  
  第一条 违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：
  
  （一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；
  
  （二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；
  
  （三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；
  
  （四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。
  
  未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。
  
  第二条 实施下列行为之一，符合本解释第一条第一款规定的条件的，应当依照刑法第一百七十六条的规定，以非法吸收公众存款罪定罪处罚：
  
  （一）不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的，以返本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金的；
  
  （二）以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金的；
  
  （三）以代种植（养殖）、租种植（养殖）、联合种植（养殖）等方式非法吸收资金的；
  
  （四）不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金的；
  
  （五）不具有发行股票、债券的真实内容，以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金的；
  
  （六）不具有募集基金的真实内容，以假借境外基金、发售虚构基金等方式非法吸收资金的；
  
  （七）不具有销售保险的真实内容，以假冒保险公司、伪造保险单据等方式非法吸收资金的；
  
  （八）以投资入股的方式非法吸收资金的；
  
  （九）以委托理财的方式非法吸收资金的；
  
  （十）利用民间“会”、“社”等组织非法吸收资金的；
  
  （十一）其他非法吸收资金的行为。
  
  第三条 非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：
  
  （一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；
  
  （二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；
  
  （三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；
  
  （四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。
  
  具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：
  
  （一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；
  
  （二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；
  
  （三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；
  
  （四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。
  
  非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。
  
  非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。
  
  第四条 以非法占有为目的，使用诈骗方法实施本解释第二条规定所列行为的，应当依照刑法第一百九十二条的规定，以集资诈骗罪定罪处罚。
  
  使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”：
  
  （一）集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的；
  
  （二）肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的；
  
  （三）携带集资款逃匿的；
  
  （四）将集资款用于违法犯罪活动的；
  
  （五）抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的；
  
  （六）隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的；
  
  （七）拒不交代资金去向，逃避返还资金的；
  
  （八）其他可以认定非法占有目的的情形。
  
  集资诈骗罪中的非法占有目的，应当区分情形进行具体认定。行为人部分非法集资行为具有非法占有目的的，对该部分非法集资行为所涉集资款以集资诈骗罪定罪处罚；非法集资共同犯罪中部分行为人具有非法占有目的，其他行为人没有非法占有集资款的共同故意和行为的，对具有非法占有目的的行为人以集资诈骗罪定罪处罚。
  
  第五条 个人进行集资诈骗，数额在10万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在30万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。
  
  单位进行集资诈骗，数额在50万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在150万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在500万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。
  
  集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算，案发前已归还的数额应予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的广告费、中介费、手续费、回扣，或者用于行贿、赠与等费用，不予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的利息，除本金未归还可予折抵本金以外，应当计入诈骗数额。
  
  第六条 未经国家有关主管部门批准，向社会不特定对象发行、以转让股权等方式变相发行股票或者公司、企业债券，或者向特定对象发行、变相发行股票或者公司、企业债券累计超过200人的，应当认定为刑法第一百七十九条规定的“擅自发行股票、公司、企业债券”。构成犯罪的，以擅自发行股票、公司、企业债券罪定罪处罚。
  
  第七条 违反国家规定，未经依法核准擅自发行基金份额募集基金，情节严重的，依照刑法第二百二十五条的规定，以非法经营罪定罪处罚。
  
  第八条 广告经营者、广告发布者违反国家规定，利用广告为非法集资活动相关的商品或者服务作虚假宣传，具有下列情形之一的，依照刑法第二百二十二条的规定，以虚假广告罪定罪处罚：
  
  （一）违法所得数额在10万元以上的；
  
  （二）造成严重危害后果或者恶劣社会影响的；
  
  （三）二年内利用广告作虚假宣传，受过行政处罚二次以上的；
  
  （四）其他情节严重的情形。
  
  明知他人从事欺诈发行股票、债券，非法吸收公众存款，擅自发行股票、债券，集资诈骗或者组织、领导传销活动等集资犯罪活动，为其提供广告等宣传的，以相关犯罪的共犯论处。
  
  第九条 此前发布的司法解释与本解释不一致的，以本解释为准。
  是最高院针对集资诈骗罪审理中遇到的问题作出的相关解释，目的是为了指导下级法院遇到类似的情况时，应当如何适用法律，进行正确的审判量刑。司法解释有利于规范相关案件的审理，避免同一种案情出现大相径庭的法律适用。
  
  
  
  

·过失犯罪有结果加重犯吗？
      过失犯罪有结果加重犯吗过时犯罪存在结果加重犯，常见的过失犯罪的结果加重犯 ：1. 危险物品肇事后果特别严重的;2. 工程重大安全事故罪后果特别严重的;3. 交通肇事后因逃逸致人死亡的。过失犯罪的行为人对加重结果一般是过失的，但是个别也有故意的，如交通肇事后因逃逸致人死亡的。从表面上看，结果加重犯又构成了伤害、杀人、毁坏财物等罪，但是法律上认为是其基本罪行导致的结果，不作为独立犯罪评价，而是作为基本罪行的加重刑罚的后果，不数罪并罚。而仅仅...

·逃税罪的量刑标准是怎样的
      根据我国刑法的相关规定，逃税罪是指纳税人采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者不申报，逃避缴纳税款数额较大的行为。那么逃税罪与骗取出口退税罪有什么不同?如果认定确实属于逃税罪的话，此时法律中关于逃税罪的量刑标准又是怎样规定的?请一起在下文中进行了解吧。 一、逃税罪与骗取出口退税罪有什么不同? (一)在犯罪客观方面逃税罪通常是纳税人在商品的国内生产、销售环节，实施伪造、变造、隐匿、擅自销毁帐簿、记帐凭证，在帐簿上多列支出或者不列、少列收...

·无罪量刑辩护依据有哪些？
      无罪量刑辩护依据有哪些?无罪量刑辩护依据可以由辩护人从有利于被告人的角度，提出证明其无罪、罪轻或者减轻、免除其刑事责任的材料和意见，而公诉人出庭支持公诉，发表公诉词，主要是揭露犯罪社会危害性，阐明提起公诉、把被告人交付法庭审判的理由。因此，双方发言往往针锋相对，各执一端。这样，就可以把问题和矛盾充分揭露出来，使人民法院听到正反两方面的情况和意见，做到“兼听则明”，避免“偏听则暗”，有助于全面地、客观地查清案情，判明真伪，划清罪与非罪的界...

·刑事二次开庭一般多长时间？
      刑事二次开庭一般多长时间?刑事二次开庭时间在法律没有明确规定，但规定了受案后的审结期限，即应当在受理后二个月以内宣判，至迟不得超过三个月。特殊情形的依法可以延长。法院一审二次开庭属于正常现象。在法院诉讼中，经第一次开庭审理后，如果承办法官认为第一次开庭没有能完全查清案件情况、或认为有些证据和事实需要进一步核实调查的、或出现了新的证据需要双方质证等情况，都可以决定进行第二次开庭，甚至第三次开庭，只要在规定的审理期限内，都是合法的。二、《中...

·什么是过失犯罪,过失犯罪有哪些情况？
      根据行为人主观不同，可以将罪名具体划分为故意犯罪和过失犯罪。其中，我国对故意犯罪的处罚是要比过失犯罪的处罚重的。那到底什么是过失犯罪呢？而过失犯罪又具体包括了哪些情况？我们将在下文中为您做详细解答。 一、什么是过失犯罪 过失犯罪是指行为人在过失的心理状态下实施的犯罪，是犯罪构成要件中主观方面的一种心理状态。= 　　《刑法》第十五条? 　　应当预见自己的行为可能发生危害社会的结果，因为疏忽大意而没有预见，或者已经预见而轻信能够避免，以致发...

·盗窃罪最高刑期是多久 如何认定为盗窃罪
      生活中经常都会看到一些盗窃犯罪，而一旦认定盗窃行为构成了犯罪的话，那之后就需要追究行为人的刑事责任。但我国法律中规定盗窃罪最高刑期是多久呢?可能很多人都不是很了解，接下来就让我们来为你做详细解答吧。 一、盗窃罪最高刑期是多久 (一)个人盗窃公私财物“数额较大”，以一千至三千元为起点。处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金(二)个人盗窃公私财物“数额巨大”，以三万元至十万元为起点。处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金(三)个...

·在我国什么样的人可以不负刑事责任
       在我国什么样的人可以不负刑事责任 根据法律的规定，以下几种情况造成损害结果的，不认为是犯罪，行为人不负刑事责任： (1)意外事件。即行为在客观上虽然造成了损害结果，但不是出于故意或者过失，而是由于不能抗拒或者不能预见的原因所引起的，不认为是犯罪，对行为人不应追究刑事责任。 (2)正当防为。为了使国家、公共利益、本人或者他人的人身、财产和其他权利免受正在进行的不法侵害，而采取的制止不法侵害的行为，对不法侵害人造成损害的，属于...

·消防责任事故罪量刑标准是怎样的
      消防责任事故罪量刑标准是怎样的消防工作是全民同火灾作斗争的事业，关系到国计民生和社会的安定，涉及到各行各业、千家万户。每个单位和公民都必须严格遵守消防法规，认真搞好消防工作，及时消除火灾隐患。而有些单位和公民片面追求经济效益，违反消防管理法规，经消防监督机构通知采取改正措施而拒绝执行，因而发生火灾，造成严重后果，即构成了消防责任事故罪。在实际案件中，消防责任事故罪量刑标准是怎样的?详细内容请一起在下文中进行了解。 一、如何认定消防责任事...

·如何认定非法经营同类营业罪
      国有公司、企业的董事、经理利用职务便利，自己经营或者为他人经营与其所任职公司、企业同类的营业，谋取非法利益、数额巨大的行为，就构成非法经营同类营业罪。那在实际案件中，应该如何认定非法经营同类营业罪呢?我们马上为你解答。 一、如何认定非法经营同类营业罪 (一)客体要件 本罪的客体要件为国有公司、企业的财产权益以及国家对公司的管理制度。 (二)客观要件 本罪的行为方式有以下几种情形： 1、自己经营或为他人经营业务。既可以是为自己...

·网络诈骗5万判刑几年？
      现在年轻人基本都习惯网络购物了，这种购物方式的确非常便利。网购应该选择正规平台，否则可能面临网络诈骗风险。现在越来越多的不法分子利用虚构网络购物平台，骗取消费者的财物。遇到这种事情后，受害人要及时报案，交给公安机关处理。那么，网络诈骗5万判刑几年?下面我们通过我们的这篇文章了解下。 一、网络诈骗5万判刑几年? 网络诈骗是指以非法占有为目的，利用互联网采用虚构事实或者隐瞒真相的方法，骗取数额较大的公私财物的行为。增强自我意识“天下没有免费...

·最高院2023假释期间犯新罪怎么处理
      一、最高院假释期间犯新罪怎么处理《中华人民共和国刑法》第八十六条 被假释的犯罪分子，在假释考验期限内犯新罪，应当撤销假释，依照本法第七十一条的规定实行数罪并罚。在假释考验期限内，发现被假释的犯罪分子在判决宣告以前还有其他罪没有判决的，应当撤销假释，依照本法第七十条的规定实行数罪并罚。第七十一条 判决宣告以后，刑罚执行完毕以前，被判刑的犯罪分子又犯罪的，应当对新犯的罪作出判决，把前罪没有执行的刑罚和后罪所判处的刑罚，依照本法第六十九条的规...